2024年11月6日，中国人民大学中国财政金融政策研究中心和财政金融学院联合举办“黄达-蒙代尔讲座”，本次讲座的主题为：“Bank Sentiment and Loan Loss Provisioning”，由美国南卡罗来纳大学达拉摩尔商学院教授Allen N. Berger主讲，财政金融学院高昊宇教授主持。

Allen N. Berger教授首先介绍了本文的研究动机之一是监管资本的变化，在巴塞尔协议之前，贷款损失准备金（LLP）是监管资本的一部分，而在巴塞尔协议之后，贷款损失准备金被记为费用，从而减少了银行的资本。而贷款损失准备金作为银行防范未来贷款损失的缓冲，直接影响银行的资本充足率和贷款能力。此外，贷款损失准备金模型的转变对银行管理者的影响也是本文的重要动机之一，从传统的已发生损失（IL）模型转向预期信用损失（ECL）或当前预期信用损失（CECL）模型，增加了银行管理者在决定LLP时的自由裁量权。

会议伊始，由广州华商学院副校长、教授吕峻闽作开幕致辞，他表示，广州华商学院作为培养高素质人才、服务地方经济社会发展的摇篮，始终密切关注乡村休闲产业的每一步成长。他希望通过此次研讨会，继续以教育改革为动力，以人才培养为根本，为乡村休闲产业的发展输送新鲜血液。

随后，Allen N. Berger教授探讨了银行家情绪如何影响其贷款损失准备金的计提。他提出，在排除银行家情绪对宏观经济基本面变化的反应后，银行家情绪依然与银行当期计提的贷款损失准备金密切相关。进一步地，教授介绍了银行家情绪如何影响银行的贷款决策。他指出，消极的银行家情绪增加了贷款损失准备金的计提，进而紧缩了银行的贷款行为。

同时，Allen N. Berger教授强调了情绪驱动的贷款损失准备金如何放大银行贷款的周期性。他指出，在经济衰退期间，银行家情绪的影响更为显著，这可能会加剧贷款损失准备金的顺周期性。此外，Allen N. Berger教授详细分享了本研究的方法细节，比如使用BERT、GPT等大语言人工智能模型从银行的10-K文件中提取情感指标构建关键变量，以及使用连续阴天数作为影响银行家情绪的外生工具变量，并进行了一系列稳健性分析等。

讲座结束后，Allen N. Berger教授与在场师生进行了热烈的讨论，比如银行贷款损失准备金的计提程序，工具变量的选取合理性，以及银行家情绪是否受到其他因素的影响。教授耐心解答了各位老师和同学们提出的问题。高昊宇教授对本次讲座进行了总结，为本次讲座画上了圆满的句号。

Allen N. Berger是南卡罗来纳大学达拉摩尔商学院的H. Montague Osteen, Jr.银行与金融学教授，也是南卡罗来纳大学杰出教授，曾任美联储高级经济学家。他是金融中介研究中心的联合创始人和联合主任，以及金融中介研究协会（FIRS）的重要人物，曾担任2022年的主席和会议项目主席。他与沃顿金融中介中心和欧洲银行中心等有密切联系。Allen N. Allen N. Berger教授曾担任八个研究期刊的编辑委员会成员。他还在五大洲发表过主旨演讲，影响了多个国家的中央银行决策。他超过138篇研究成果发表在Journal of Finance和American Economic Review等顶级期刊上。他的研究获得了超过104,000次引用，H指数为111。Allen N. Berger拥有加州大学伯克利分校的博士学位和西北大学的学士学位。

“黄达—蒙代尔讲座”是以著名经济学家黄达先生和蒙代尔先生共同冠名的经济学系列讲座配资杠杆哪个正规可靠，由中国教育部人文社会科学重点研究基地——中国人民大学中国财政金融政策研究中心设立。通过不断地邀请国内外高水平的经济学家，举办反映经济学、特别是财政金融理论前沿动态的高层次学术讲座，为中外经济学的交流搭起一个重要的桥梁，为中国财政金融理论研究的发展做出贡献。

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